Utskottet vill justera Båstads budget efter delårsrapport

Kommunstyrelsens arbetsutskott i Båstads kommun föreslår att kommunstyrelsen lämnar delårsrapporten per den 31 augusti 2026 till kommunfullmäktige och revisionen, och samtidigt begär att fullmäktige beslutar om flera ombudgeteringar och tilläggsbudgetar.

Förslag till beslut

Utskottet föreslår att kommunfullmäktige godkänner delårsrapporten och genomför ändringar i budgeten för 2026. Förslagen omfattar omfördelningar mellan nämnder samt extra investeringar finansierade via kommunens rörelsekapital.

Förändringar inom välfärdsnämnderna

På välfärdssidan föreslås flera omfördelningar mellan nämnderna:

• 377 000 kronor flyttas från socialnämnden till vård- och omsorgsnämnden för insatsen vardagsstöd.
• 400 000 kronor flyttas från kommunstyrelsen till vård- och omsorgsnämnden för ökade kostnader för färdtjänst.
• 2 000 000 kronor ombudgeteras från socialnämnden till vård- och omsorgsnämnden på grund av förändrade volymer i verksamheterna.
• 143 000 kronor flyttas från kommunstyrelsen till socialnämnden för budget- och skuldrådgivning under årets sista kvartal.

För en närmare bakgrund till de pågående budgetjusteringarna kan du läsa Socialnämnden vill omfördela 520 000 kronor.

Investeringar och tilläggsbudgetar

På investeringssidan föreslås flera förändringar:

• En tilläggsbudget på 1,121 miljoner kronor till projektet Hamnen 3, vilket höjer totalbudgeten till 27,321 miljoner kronor.
• Investeringen i gång- och cykelväg längs väg 115 mellan Östra Karup och Hasslöv minskas med 1,2 miljoner kronor. Projektets totala budget på 6,4 miljoner kronor ska istället hanteras i arbetet med investeringsbudgeten för 2027.
• 500 000 kronor läggs till kommunstyrelsens exploateringsbudget för detaljplanearbete i kvarteret Plommonet.
• 2,34 miljoner kronor läggs till kommunstyrelsens investeringsbudget 2026 för projekt enligt Nordvästra Skånes Vatten och Avlopp AB:s (NSVA) verksamhetsplan.

Kostnader och finansiering

Utskottet bedömer att den förändrade investeringsbudgeten ska finansieras via kommunens rörelsekapital. Investeringsnivån för 2026 beräknas uppgå till 237 miljoner kronor, varav 157 miljoner kronor är skattefinansierade och 81 miljoner kronor avgiftsfinansierade.

Ekonomiskt resultat 2026

Delårsrapporten visar att Båstads kommun förväntas göra ett årsresultat på 10 miljoner kronor, vilket är 2 miljoner kronor bättre än budget. Exklusive exploateringsnetto beräknas resultatet till 7 miljoner kronor, 1 miljon kronor sämre än budget.

Resultatet motsvarar 0,6 % av skatteintäkter och generella statsbidrag exklusive exploatering. Det är under kommunens mål på 1,3 %. Balanskravet bedöms ändå klaras, med ett beräknat balanskravsresultat på 9,4 miljoner kronor.

Måluppfyllelse och god ekonomisk hushållning

Enligt utskottets bedömning uppnår kommunen delvis god ekonomisk hushållning under året, både verksamhetsmässigt och finansiellt. Inget av de långsiktiga finansiella målen ser ut att nås, medan två av tre årliga finansiella mål väntas uppfyllas. Alla åtta verksamhetsmål bedöms bli delvis uppfyllda.

Tidsplan och nästa steg

Nästa steg är att kommunstyrelsen behandlar delårsrapporten och utskottets förslag. Därefter är det kommunfullmäktige som tar ställning till om delårsrapporten ska godkännas och om de föreslagna ombudgeteringarna och tilläggsbudgetarna ska genomföras.

Källa: Kommunstyrelsens arbetsutskott, 30 september 2026, Båstads kommun.